公司应收账款监控制度
创业者在完成南京注册公司以后，需要建立健全公司企业管理制度，这样才能为公司的长远和可持续发展打下扎实的基础。本文为您介绍公司应收账款监控制度。
1．财务部会计应根据所签订的合同、协议要求的回款期限，每月持销售凭证与出纳核对一次债权性应收账款的回款和结算情况，严格监督每笔账款的回收和结算。
2．业务人员全权负责对自己经手业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行回访（电话或上门走访），回访客户时，如发现客户有异常现象，应及时上报主管，并建议应采取的措施。如超过信用期限者，应按下规定处理。
(1)超过结算期限15天时，经办业务人员应及时催收。
(2)超过信用期限15～20天时，经办业务人员应上报部门经理，并电话催收。
(3)超过信用期限30～45天时，由部门经理上报业务主管领导，并指派人员上门催收。
(4)超过信用期限60天，并经催收无效时，应上报总经理或常务副总经理。
3．业务员在外出收账前要仔细核对客户欠款的准确信息。对无法回收的款项也应书面上报部门经理，真实反映客户的实际情况，并建议采取相应措施。
4．业务人员在销售产品和清收账款时不得有下列行为，一经发现，一律予以开除，并要求按期限赔偿，严重者移交司法部门，追究其法律责任。
(1)收款不报或积压收款。
(2)退货不报或积压退货。
(3)不依规定转售或转售图利。